為提高社會公眾對金融犯罪的認(rèn)知度，我司將分期開展“案防與內(nèi)控”系列宣傳，通過典型案例分析講解金融犯罪相關(guān)知識，敬請關(guān)注。
一、典型案例
1.個(gè)人違規(guī)收受業(yè)務(wù)中介費(fèi)
甲知曉某公司有融資需求，其作為融資中介與對方進(jìn)行初步溝通并談妥中介費(fèi)后，遂請A租賃公司（民營）客戶經(jīng)理乙進(jìn)行具體洽談，同時(shí)告知乙事后會有服務(wù)費(fèi)?？蛻艚?jīng)理乙利用職務(wù)便利，最終促成某公司與A租賃公司的融資項(xiàng)目。事后，甲收到融資中介費(fèi)后向乙行賄共計(jì)206萬元?？蛻艚?jīng)理乙的行為已構(gòu)成非國家工作人員受賄罪。
2.個(gè)人協(xié)助虛構(gòu)融資租賃項(xiàng)目材料
某公司為了騙取B租賃公司（民營）的融資款，虛報(bào)電腦數(shù)量，虛構(gòu)網(wǎng)吧經(jīng)營權(quán)，虛構(gòu)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。B租賃公司（民營）客戶經(jīng)理丙為了完成本年度的績效考核任務(wù)，協(xié)助某公司虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相，幫助其騙取B租賃公司的融資款，后資金鏈斷裂無法償還租金直至案發(fā)。某公司與客戶經(jīng)理丙的行為已構(gòu)成合同詐騙罪的共同犯罪。
3.個(gè)人利用職務(wù)便利“拿差價(jià)”
C租賃公司（民營）的客戶經(jīng)理丁在處置公司二手設(shè)備過程中，租賃物的市場價(jià)格為100萬元，經(jīng)客戶經(jīng)理與意向買家前期協(xié)商，最終確定的租賃物交易價(jià)格為110萬元?？蛻艚?jīng)理丁向C租賃公司匯報(bào)的最終交易價(jià)格為100萬元，并要求意向買家簽訂100萬元的租賃物買賣合同，100萬元是由意向買家支付給C租賃公司，另外10萬元直接付給客戶經(jīng)理丁。客戶經(jīng)理丁的行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪。
二、案例評析
近年來，我國與融資租賃相關(guān)的犯罪成多發(fā)趨勢，金融從業(yè)人員“內(nèi)內(nèi)勾結(jié)”或與社會人員“內(nèi)外勾結(jié)”作案突出。金融類的職務(wù)侵占、非國家工作人員受賄、挪用資金、挪用公款等職務(wù)犯罪類案件高發(fā)，針對行業(yè)亂象，金融機(jī)構(gòu)須進(jìn)一步加強(qiáng)案件防控管理，強(qiáng)化對金融從業(yè)人員的案防與合規(guī)教育，進(jìn)一步提高金融從業(yè)人員的自律意識及法律意識。
上述案例中，甲、乙、丙、丁四人接觸到的罪名有如下三種：
1.非國家工作人員受賄罪
公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為。
根據(jù)《中華人民共和國刑法》第一百六十三條規(guī)定：公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金。
2.合同詐騙罪
在簽訂、履行合同過程中，采取虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相等欺騙手段，騙取對方當(dāng)事人的財(cái)物，數(shù)額較大的行為。
根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二百二十四條規(guī)定：以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。
3.職務(wù)侵占罪
公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。
根據(jù)《中華人民共和國刑法》第二百七十一條規(guī)定：公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金。
